我国老龄化程度不断加重 专家呼吁尽快扩大税延养老险试点或直接推向全国

华夏时报（chinatimes.net.cn）记者吴敏 北京报道

国家统计局数据显示，截至2018年末，中国65周岁及以上人口达16,658万人，占总人口的11.94%。不可否认，人口老龄化已成为近年来中国面临的重大社会问题之一，随着退休人数的不断快速增长，我国社保基金收入小，支出大，养老金支付压力与日俱增。

在此背景之下，个税递延型养老保险作为“第三支柱”中的新兴力量，得到社会的广泛关注。但今年5月1日个税递延型养老保险试点已到期。

11月15日，在养老金融发展论坛上，全国政协委员、中国社会科学院世界社保研究中心主任、中国社会保障实验室首席专家郑秉文向记者表示，应尽快扩大试点，或直接推向全国，才能在短期内获得更多的市场信息，以便缩短对制度设计实施改革的期限，让更多人群享受政策红利。

老年型人口国家 养老准备刻不容缓

11月15日，同方全球人寿和清华大学经济管理学院中国保险与风险管理研究中心共同发布的《2019年中国居民退休准备指数调研报告》显示，2019年中国居民退休准备指数为6.15，是近两年来首次下降。

清华经管学院中国保险与风险管理研究中心主任陈秉正指出，从下降的主要原因来看，2019年中国居民对于退休生活的愿景与信心有所回落，但总体仍呈乐观状态，中国近期经济增速放缓及国际局势复杂多变或是增加居民紧张感的重要原因。2019年中国居民退休指数的构成与2018年的差异主要体现在“退休准备充分度”以及”财务问题理解能力”上，而在”取得期望收入的信心”方面与2018年相差不大，可见居民对于未来收入的预期仍然保持积极乐观，对于宏观经济的预期也没有大幅变化。与此同时，陈秉正强调，退休指数不会一直上升，指数的波动体现了中国居民对于退休准备的意识趋向成熟。

历经多年发展，我国基本形成了由基本养老保险、企业（职业）年金、个人储蓄性养老保险和商业养老构成的养老保障三支柱格局。从报告数据来看，中国居民养老普遍认为“第一支柱”政府应承担更多责任，依赖政府养老金，对“第三支柱”个人进行的退休理解认同度仍显不足。

陈秉正指出，作为多支柱养老保障体系的重要部分，推动商业养老保险实现与第一支柱的均衡发展，对于个人养老生活水平的提高、制度稳定性，其重要性不言而喻。他建议应将老龄金融作为金融事业分支，目前对于老年群体财务生命周期不同阶段的需求，学界和业界关注度不够，只有深入了解他们这样需求，才能真正研发出老年人需要的保险产品。

上述报告特别针对金融素养、养老目标基金、个税递延型养老保险等方面进行了专题研究。目前正在试点的个税递延型养老保险作为“第三支柱”中的新兴力量，正在得到社会的广泛关注。全国政协委员、中国社会科学院世界社保研究中心主任、中国社会保障实验室首席专家郑秉文指出，目前个税递延型养老保险存在6大问题，分别为个税制度安排整体上不匹配；税延限额计算复杂；税延额度低、激励程度有限；领取期税率较高，降低了投保人预期；销售费用较低，销售人员和保险公司积极性不高；个税起征点调整，纳税人数量不稳定。

今年5月1日个税递延型养老保险试点已到期。郑秉文呼吁，应尽快扩大试点，或直接推向全国，才能在短期内获得更多的市场信息，以便缩短对制度设计实施改革的期限，让更多人群享受政策红利。

金融机构制胜养老市场 保险公司具有先发优势

10月21日，在国务院新闻办发布会上，银保监会表示，按照金融供给侧结构性改革的要求，会不断增加商业养老保险产品的供给质量，推进商业养老保险健康快速发展。近年来，国家先后颁发多部商业养老保险发展支持政策，以及对个人税收递延型商业养老保险试点发布多部指引条例，表明国家在积极推动商业养老保险，参与第三支柱建设上的信心与决心。至于商业保险在养老金融中的作用，余勋盛先生发表了主题演讲。他表示，目前我国商业养老保险发展虽然总体持续稳健，但是总量来看规模还不大；特别是放到全球看，占比还比较低。与我国人口相比，与人民群众养老保险需求相比，我国商业养老保险发展比较滞后。

中国保险行业协会副监事长、副秘书长余勋盛强调，商业保险要发挥风险保障的作业，关于如何让保险在养老金融中将发挥更大作用，他指出需要分别从完善立法是基础、加强监管是条件、规范经营是根本、专业服务是关键、科技运用是手段等五个方面给出了建议。

南开大学金融学院保险学系教授、南开大学卫生经济与医疗保障研究中心主任朱铭来指出，自2016年，全国15个城市和两个重点省份启动长期护理保险制度试点，效果初显，从成果看，长护险能够缓解失能人员的家庭负担，增强群众的获得感和幸福感；同时有望以支付方式撬动一系列养老产业链，较好地促进当地护理产业的发展。

朱铭来谈到，长期护理险的目标是让失能老人享受到真正的护理服务，同时培育、规范护理市场。目前长期护理保险制度亟待解决几个方面： 失能评定标准不统一，缺乏权威和统一的失能评估工具；筹资机制面临多重困境；缺乏多层次保障体系设计；长期护理保险基金平衡机制缺失。

同方全球人寿总经理助理兼首席团险事业执行官兼健康险事业部总经理彭勃在谈及“在现有顶层设计的前提下，险企如何探索和介入养老服务”的话题时表示，保险公司在这其中具备一些先发优势，比如海量的客户群、保险资金久期较长、风险偏好较低以及自身具备的产品设计能力等。目前，多家保险公司都以不同的角度切入养老市场。以同方全球人寿为例，基于对国内养老市场多年的调研和了解，同方全球人寿不仅注重在养老金融产品上的创新开发，还致力于打造一个全方位的医养解决方案，通过整合保险资金、养老社区、养老护理及医疗资源，形成可持续发展的“医养保”生态圈。

彭勃认为，保险公司在养老领域可以聚焦以下四个角色：一是产品的供应商和支付者，为客户提供养老消费的产品和支付保障；二是养老产业的投资者。从2013年养老产业元年始，很多地产公司进入养老领域。但是中国的养老地产门槛高、收益低，保险资金长期稳定，正好匹配养老产业的资金特点，现金流稳定、波动不大，保险公司是养老产业天然的投资者；三是大数据的分析者。通过对所掌握的保险客户在财务、支付、健康等方面数据的整合分析，更好地切入养老市场，满足客户需求；四是产业链的连结者。保险公司最适合链接医疗、护理、健康管理等各方资源，打通和推动产业生态圈，成为整体解决方案的提供者。

近年来，我国养老政策逐步放开，养老市场潜力不断扩大。《2019年中国居民退休准备指数调研报告》的发布，既显示我国当前养老问题的现实困惑，更指明了未来养老服务体系建设的方向，以商业养老保险为主的“第三支柱”将发挥愈加重要的作用。在此过程中，保险业参与到养老服务保障体系建设，是保险业巨大的红利，也是养老产业下一个发展机遇。